Le secrétaire et/ou le trésorier (s’il existe) sont les seuls habilités à régler les factures et à gérer le patrimoine du comité d’entreprise. A ce titre, leurs signatures sont déposées à la banque qui tient les comptes du comité d’entreprise.

Dans la grande majorité des cas, deux comptes distincts sont ouverts, l’un pour accueillir la dotation de fonctionnement et l’autre la subvention aux activités sociales et culturelles. Une telle option facilite d’ailleurs la tenue de la comptabilité des budgets, laquelle doit être impérativement distincte selon la nature des dépenses : fonctionnement ou activités sociales et culturelles.

La plupart des banques - dont certaines sont présentes sur le marché des comités d’entreprise depuis des années- offrent de rémunérer les sommes déposées au titre du budget de fonctionnement. Une telle possibilité est loin d’être négligeable lors que le budget n’est pas entièrement consommé dans l’année.

Enfin, il est également fréquent que les banques proposent au comité d’entreprise qui y ouvre des comptes des produits aux salariés : prêt immobilier ou à la consommation à taux préférentiel, par exemple.